देशभर के वाणिज्यिक और स्मॉल फाइनेंस बैंकों ने त्योहारी सीजन और ऋण मांग में वृद्धि के बीच अपनी फिक्स्ड डिपॉजिट (FD) ब्याज दरों में संशोधन किया है। भारतीय रिजर्व बैंक (RBI) द्वारा रेपो रेट को स्थिर बनाए रखने के बाद भी जमा पूंजी (क्रेडिट-डिपॉजिट रेशियो) आकर्षित करने के लिए बैंक बुजुर्ग निवेशकों को सबसे आकर्षक दरें पेश कर रहे हैं। वरिष्ठ नागरिकों (60 वर्ष या उससे अधिक आयु) को सामान्य ग्राहकों की तुलना में 50 बेसिस प्वाइंट्स (0.50%) से लेकर 75 बेसिस प्वाइंट्स तक का अतिरिक्त ब्याज दिया जा रहा है। यूनिटी स्मॉल फाइनेंस बैंक, उत्कर्ष स्मॉल फाइनेंस बैंक, सूर्योदय स्मॉल फाइनेंस बैंक और शिवालिक स्मॉल फाइनेंस बैंक जैसे संस्थान वरिष्ठ नागरिकों को चुनिंदा अवधियों (Special Tenures) पर 8.50% से 9.00% तक का रिकॉर्ड ब्याज दे रहे हैं, जबकि प्रमुख बड़े बैंक (एसबीआई, पीएनबी, एचडीएफसी, आईसीआईसीआई) 7.50% से 7.80% तक ब्याज की पेशकश कर रहे हैं।

बैंकों में कम्पाउंडिंग का गणित: तिमाही आधार पर बढ़ता है पैसा

भारतीय बैंकों में फिक्स्ड डिपॉजिट पर ब्याज की गणना साधारण ब्याज के बजाय त्रैमासिक चक्रवृद्धि (Quarterly Compounding) आधार पर की जाती है। इसका अर्थ यह है कि हर तीन महीने में अर्जित ब्याज मूलधन में जुड़ जाता है और अगले तीन महीने के लिए उस पूरे संचयी बैलेंस पर ब्याज दिया जाता है। यदि कोई वरिष्ठ नागरिक संचयी (Cumulative/Re-investment) विकल्प चुनता है, तो प्रभावी वार्षिक यील्ड 8.50% की सांकेतिक दर से बढ़कर लगभग 8.77% बैठती है।

₹10 लाख जमा करने पर 1 से 5 वर्षों में रिटर्न का पूरा बहीखाता

यदि कोई वरिष्ठ नागरिक ₹10,00,000 की एकमुश्त राशि 8.50% की ब्याज दर पर 1 वर्ष से लेकर 5 वर्ष तक की अवधि के लिए फिक्स करता है, तो मैच्योरिटी राशि और शुद्ध ब्याज का ब्योरा इस प्रकार रहेगा:

• 1 वर्ष की अवधि: ₹10 लाख जमा करने पर साल के अंत में ₹87,748 का ब्याज मिलेगा और कुल राशि ₹10.88 लाख होगी।

• 3 वर्ष की अवधि: तीन साल पूरे होने पर ब्याज बढ़कर ₹2.87 लाख हो जाएगा और खाते में ₹12.87 लाख जमा होंगे।

• 5 वर्ष की अवधि: पांच साल के लिए पैसा फिक्स करने पर कुल ब्याज ₹5.23 लाख बनेगा, यानी आपकी कुल रकम 50% से अधिक बढ़कर ₹15.23 लाख हो जाएगी।

नियमित मासिक या तिमाही पेंशन का विकल्प (Non-Cumulative FD)

यदि किसी वरिष्ठ नागरिक को मैच्योरिटी पर एकमुश्त रकम के बजाय अपने मासिक दवा और घरेलू खर्चों के लिए नियमित आय चाहिए, तो वे नॉन-क्युमुलेटिव (Monthly/Quarterly Payout) विकल्प चुन सकते हैं:

• मासिक पे-आउट (Monthly Interest): 8.50% की दर पर ₹10 लाख पर हर महीने लगभग ₹7,083 की नियमित पेंशन आपके बचत खाते में ट्रांसफर होती रहेगी।

• त्रैमासिक पे-आउट (Quarterly Interest): हर तीन महीने में सीधे ₹21,250 का ब्याज भुगतान प्राप्त होगा।

8.50% और उससे अधिक ब्याज देने वाले प्रमुख बैंक

वर्तमान में वरिष्ठ नागरिकों को 8.25% से 8.75% या 9.00% तक ब्याज देने वाले बैंकों में प्रमुख स्मॉल फाइनेंस बैंक सबसे आगे हैं। यूनिटी बैंक 1001 दिनों की अवधि पर 8.90% से 9.00% तक, सूर्योदय बैंक 2 से 3 साल की अवधि पर 8.60% तक, और उत्कर्ष स्मॉल फाइनेंस बैंक 2 से 3 साल पर 8.50% तक ब्याज दे रहे हैं। इसके विपरीत, सार्वजनिक क्षेत्र के बैंक जैसे भारतीय स्टेट बैंक (SBI अमृत कलश/400 दिन) और पीएनबी 400 से 444 दिनों की विशेष एफडी पर वरिष्ठ नागरिकों को 7.75% तक ब्याज उपलब्ध करा रहे हैं।

डीआईसीजीसी (DICGC) की ₹5 लाख गारंटी और जोखिम प्रबंधन

स्मॉल फाइनेंस बैंकों में ऊंचे ब्याज का लाभ उठाते समय निवेशकों को सुरक्षा नियमों का ध्यान रखना चाहिए। रिजर्व बैंक की पूर्ण स्वामित्व वाली अनुषंगी संस्था DICGC (डिपॉजिट इंश्योरेंस एंड क्रेडिट गारंटी कॉरपोरेशन) के तहत प्रत्येक बैंक में प्रत्येक खाताधारक की ₹5 लाख तक की मूलधन व ब्याज राशि 100% बीमित (Guaranteed) होती है। इसलिए ₹10 लाख का निवेश करते समय वित्तीय सलाहकारों का सुझाव रहता है कि पूरी रकम किसी एक स्मॉल फाइनेंस बैंक में डालने के बजाय ₹5-5 लाख रुपये दो अलग-अलग बैंकों में बांटकर निवेश करें, ताकि शत-प्रतिशत पूंजी सरकारी सुरक्षा दायरे में रहे।

टैक्स के नियम: धारा 80TTB और फॉर्म 15H का रखें ध्यान

वरिष्ठ नागरिकों के लिए बैंक एफडी से होने वाली ब्याज आय पर आयकर की धारा 80TTB के तहत एक वित्तीय वर्ष में ₹50,000 तक की छूट मिलती है। यदि एक वित्तीय वर्ष में सभी बैंकों से मिलने वाला कुल ब्याज ₹50,000 से अधिक होता है, तो बैंक 10% की दर से टीडीएस (TDS) काटते हैं। यदि आपकी कुल वार्षिक आय कर योग्य सीमा (Taxable Slab) से कम है, तो टीडीएस कटौती से बचने के लिए वित्तीय वर्ष की शुरुआत में संबंधित बैंक में Form 15H जमा करना अनिवार्य है।